Zákon proti praní špinavých peněz a proti financování terorismu

More about the book

Komentář je příručkou pro podnikatele působící na území České republiky. Je určen i subjektům založeným podle cizího práva působícím v České republice. Neziskové právnické osoby seznamuje s jejich povinnostmi, které jim zákon č. 253/2008 Sb. ukládá. Je vodítkem pro osoby poskytující služby na základě volných živností nebo plných mocí, devizových licencí i jiných druhů oprávnění podle zvláštních předpisů. Vysvětluje zvláštní režim obchodních vztahů s politicky exponovanými osobami. Poukazuje na možnost udělení výjimky z působnosti zákona č. 253/2008 Sb. Je také určen statutárním orgánům a dozorčím orgánům, jimž vzniká informační povinnost o skutečnostech, které by mohly nasvědčovat praní špinavých peněz a obchodům spojeným s terorismem. Komentář může být užívám i jako pracovní pomůcka zaměstnanců povinných osob, které zákon vymezuje v ustanovení § 2 odst. 1 a odst. 2. Doporučit ho lze auditorům, advokátům, notářům, exekutorům, daňovým poradcům i účetním, kteří vystupují v podnikatelských vztazích. Veřejnost se prostřednictvím tohoto komentáře může seznámit s principy právní úpravy v této oblasti, které odpovídají požadavkům na vyspělé státy Evropské unie.