Financial swaps

Inhaltsverzeichnis1. Einleitung.1.1. Problemstellung.1.2. Gang der Untersuchung.2. Die Entstehung von Swaps.2.1. Finanzinnovationen — Eine Einführung.2.2. Begriffsbestimmung der Financial-Swaps.2.3. Die theoretischen Grundlagen von Swap-Transaktionen.2.4 Sind Swaps innovative?.3. Die Konzeption von Swaps.3.1. Swap-Arten.3.2. Swap-Parteien.4. Der Einsatz von Swaps im Bilanzstrukturmanagement.4.1. Bilanzstrukturmanagement in Kreditinstituten.4.2. Swaps im Rahmen des Risikomanagements.4.3. Swaps im Rahmen der Rentabilitätssteuerung.5. Die Risiken aus Swap-Transaktionen und ihre Steuerung.5.1. Risiken aus dem Ausfall von Swap-Partnern.5.2. Verhaltensinduzierte Risiken.5.3. Die Durchsetzung risikoadäquater Preise im Swap-Geschäft.6. Swap-Transaktionen: Der Versuch einer abschließenden Bewertung und die Einschätzung der Zukunft.6.1. Zusammenfassende Gegenüberstellung der Vor- und ‘Nachteile’ einer Swap-Transaktion.6.2. Das zu erwartende Ergebnis der Diskussion über die aufsichtsrechtliche Bewertung von Swaps und seine Auswirkungen.6.3. Swaps — Eine Finanzinnovation mit Zukunft?.