Zinsrisikostatistik und Derivate

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Diese Arbeit behandelt die Implementierung und das Berechungsverfahren einer Zinsrisikostatistik gemäß den Vorschriften der EU. Die Zinsrisikostatistik ist ein wichtiger Teil des Risikomanagements eines Kreditinstitutes. Sie muss von allen Banken in Österreich und seit 2007 (Beginn der Basel 2 Richtlinie) von allen europäischen Banken berichtet und übermittelt werden. Kreditinstitute müssen die konsolidierte Zinsrisikostatistik für ihre konsolidierten inländischen Konzerntöchter und ebenso für ihre Auslandstöchter berechnen. Weiteres Hauptaugenmerk richtet sich auf die Behandlung von Derivaten im Zinsrisiko. Da die Zinsrisikostatistik zukünftig an Bedeutung gewinnen wird, sollten Banken darauf achten, ihre Risikoberechungsmethoden stetig zu verbessern. Dieses Buch richtet sich daher an Anwender, die einen Überblick über die Prinzipien und Regelungen des Zinsrisikos in Verbindung mit Derivaten erhalten wollen.