Monika Roth Books

Diese Publikation setzt sich mit dem Berufsbild des Compliance Officer auseinander und zeigt auf, wie dieses Berufsbild durch verschiedene Rahmenbedingungen geprägt ist, erweitert den Begriff der Compliance-Risiken über die Rechts- und Reputationsrisiken hinaus um den Begriff des strategischen Risikos, schildert den Beitrag von Compliance an die Unternehmensführung (Corporate Governance), belegt, dass bei Geschäftsmodellen, die in sich schon nicht nachhaltig und damit non compliant sind, ein Compliance Officer wenig bis nichts ausrichten kann, kommt zum Schluss, dass Compliance das Verantwortungsgefühl des Management, seine Kompetenz und seinen Willen zu Integrität nicht ersetzen kann, zeigt auf, dass das Management aber Kompetenz ohne Reflexion über Regeln und Werte nicht erwerben kann, und legt dar, dass die Compliance durch entsprechende Mängel des Führungspersonals & apos; ausser Kraft& apos; gesetzt wird. Zudem vermittelt das Buch die Resultate einer Umfrage aus dem Jahr 2011 zur Arbeit des Compliance Officer.

Die Arbeit untersucht den Einfluss deutscher Gewerkschaften auf die Arbeitsbeziehungen im Kontext der europäischen Integration. Es wird aufgezeigt, dass die supranationale Regelung von Wirtschaftspolitik die Handlungsspielräume der Gewerkschaften einschränkt, da wirtschaftliche Entscheidungen vorwiegend auf EU-Ebene getroffen werden, während Arbeits- und Sozialpolitik national bleibt. Diese asymmetrische Integration führt zu Veränderungen im deutschen Tarifvertragssystem und verschiebt die politische Lokalisierung der Policy-Bereiche. Zudem hat der Europäische Gerichtshof die Befugnis, nationale Besonderheiten zu negieren, was die nationale Lohnpolitik beeinflusst.

Der Kalte Krieg wird als ein Wettstreit zwischen Sozialismus und Liberalismus betrachtet, wobei sowohl der Ostblock unter der Sowjetunion als auch die Westmächte unter den USA um Einfluss und Bündnisse kämpften. In den 1950er und 1960er Jahren war dieser Konflikt besonders ausgeprägt, da viele europäische Staaten nach dem Krieg noch instabil waren. Mit der Konsolidierung der Machtverhältnisse in den 1970er und 1980er Jahren nahm die Intensität der Bedrohungsszenarien zwischen den Supermächten ab, und die Konflikte wurden ritualisiert.

Diese 'In a nutshell' - Publikation zeigt in kompakter Darstellung auf, was unter Compliance zu verstehen ist sowie welches die gesetzlichen und die regulatorischen Grundlagen der Anforderungen an Compliance sind und wo die Verantwortung anzusiedeln ist. Compliance als Teil der Corporate Governance ist essenziell. Anhand von Beispielen im Reporting werden einzelne Themenbereiche vertieft behandelt. Dem Leser erschliesst sich somit in Theorie und Praxis, dass Compliance heute ein im Recht verankertes Verhaltenskonzept ist, das für jegliche unternehmerische Tätigkeit relevant ist. Compliance beschränkt sich nicht auf den Finanzbereich, wo aufgrund aufsichtsrechtlicher Vorgaben und internationaler Standards die Entwicklung schneller erfolgte. Die konkreten Problemfelder hängen von Branche, Dienstleistung und Tätigkeitsgebiet ab. Der praktische Nutzen ergibt sich weiter daraus, dass wichtige Rechts- und Reputationsrisiken geschildert werden.

Das Handbuch erläutert ausführlich die Bedeutung von Compliance und die Parameter für die Umsetzung des Konzeptes. Compliance ist für alle Wirtschaftsakteure unerlässlich. Das Verhaltenskonzept und das Pflichtenheft der Compliance Officer gelten branchenübergreifend. Die internationalen Standards des Finanzsektors, der in diesen Fragen führend ist, dienen als Vorbild und sind auch in der Industrie und im Handel relevant. Unterschiede bestehen lediglich in den Schwerpunkten der Themen. Die Rolle von Compliance als Teil des internen Kontrollsystems wird in den kommenden Jahren an Bedeutung gewinnen, da Unternehmenskrisen zeigen, dass schön formulierte Regeln ohne Kontrolle nicht existieren. Trotz der häufigen Aussage, dass kein Geld der Welt den Ruf eines Unternehmens gefährden sollte, erleben wir weiterhin massive Wirtschaftsskandale. Es besteht eine gesetzliche Pflicht für Unternehmensorgane, sicherzustellen, dass keine Gesetzesverstöße, wie Schmiergeldzahlungen, erfolgen. Diese Pflicht wird nur dann ernst genommen, wenn eine Compliance-Organisation zur Schadensprävention und Risikokontrolle eingerichtet ist. Der Umfang der Compliance-Maßnahmen hängt von der Art, Größe und Organisation des Unternehmens, den relevanten Vorschriften, der geografischen Präsenz sowie von Verdachtsfällen aus der Vergangenheit ab.

Die Publikation hat zum Ziel, eine praxisorientierte Übersicht über die gegenseitigen Rechte und Pflichten der Beteiligten im Dreiecksverhältnis Kunde - Bank - Vermögensverwalter zu geben. Sie befasst sich zudem ausführlich mit der Frage von Retrozessionen auch im Bankkonzern. Die wichtigen Gerichtsentscheide (Bundesgericht und kantonale Gerichte) sind in den Anhängen im Wortlaut abgedruckt. Das Werk richtet sich nicht nur an Juristen, Bankfachleute und Anleger, sondern generell auch an ein allgemein interessiertes Publikum.